◆產(chǎn)品一：國內(nèi)—進(jìn)口背對背信用證

    國內(nèi)—進(jìn)口背對背信用證指的是根據(jù)企業(yè)的貨物運(yùn)轉(zhuǎn)與資金流將國內(nèi)信用證和進(jìn)口信用證相結(jié)合，打通國內(nèi)、國外的貿(mào)易流程，滿足企業(yè)從進(jìn)口到內(nèi)銷整個過程的結(jié)算、融資需求。在這種模式中，進(jìn)口商占據(jù)著核心地位，是最終受益人，先由國內(nèi)下游廠商通過銀行出具國內(nèi)信用證，然后由該銀行或者其他銀行根據(jù)國內(nèi)信用證出具進(jìn)口信用證，用來進(jìn)行海外采購。

    如果進(jìn)口商在采購商品之前在國內(nèi)有明確的銷售渠道，往往會采用這種模式。例如一些外貿(mào)批發(fā)企業(yè)或代理公司，在國內(nèi)有固定的銷售渠道；或者一些大型企業(yè)的對外采購平臺，將在海外市場采購的商品銷售給內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)，也可以視為有固定的銷售渠道。

    國內(nèi)—進(jìn)口背對背信用證模式的成功有兩個必備條件：第一，國內(nèi)信用證與進(jìn)口信用證的單據(jù)和資金必須在銀行內(nèi)部流轉(zhuǎn)，形成閉環(huán)；第二，進(jìn)口信用證開證行收到進(jìn)口信用證項(xiàng)下單據(jù)之后要迅速開單，按照國內(nèi)信用證的要求對單據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)換，保證國內(nèi)信用證開證行可以先行確認(rèn)、到期付款。如果前期辦理的是即期進(jìn)口信用證，進(jìn)口商就可以辦理國內(nèi)信用證債權(quán)貼現(xiàn)，用于支付進(jìn)口信用證款項(xiàng)；如果前期辦理的是遠(yuǎn)期進(jìn)口信用證，開證行可以進(jìn)行承兌。

    進(jìn)口信用證的開證行收到單據(jù)后必須在5個工作日內(nèi)做出答復(fù)，因?yàn)閲鴥?nèi)信用證開證行要在此期間確認(rèn)到期付款，所以在開具國內(nèi)信用證和國外信用證之前要明確整個開證流程，了解相關(guān)單據(jù)要求，盡量選擇同一家銀行開具兩種信用證，以節(jié)省時(shí)間。

    如果能夠做到以上兩點(diǎn)，借助這種模式，銀行可以對企業(yè)的內(nèi)外貿(mào)流程進(jìn)行全面把控，有效防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。有了國內(nèi)信用證開證行的信用增級，銀行在開具進(jìn)口信用證時(shí)可以采取風(fēng)險(xiǎn)較低的授信方式，一方面有效把控風(fēng)險(xiǎn)，另一方面解決企業(yè)授信的瓶頸問題。

    ◆產(chǎn)品二：國內(nèi)信用證質(zhì)押再融資

    國內(nèi)—進(jìn)口背對背信用證將國內(nèi)信用證與進(jìn)口信用證作為結(jié)算方式，只適合用下游固定，均將信用證作為結(jié)算方式的情況，對這兩種信用證的單據(jù)銜接與關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的時(shí)間有著較高要求，在實(shí)際應(yīng)用過程中會受到很多限制。為了進(jìn)一步拓展國內(nèi)信用證的應(yīng)用范圍，下面我們對國內(nèi)信用證質(zhì)押再融資模式進(jìn)行詳細(xì)探究。

    國內(nèi)信用證質(zhì)押再融資模式指的是國內(nèi)信用證受益人將國內(nèi)信用證項(xiàng)下已經(jīng)確認(rèn)到期付款的應(yīng)收賬款質(zhì)押給銀行辦理融資的一種模式。融資產(chǎn)品包括開立國內(nèi)信用證或者進(jìn)口信用證、開立有明確到期日的保函、打包貸款、進(jìn)出口押匯、代付代償?shù)取?br/>
    將國內(nèi)信用證質(zhì)押再融資與銀行承兌匯票質(zhì)押放在一起進(jìn)行比較可以發(fā)現(xiàn)一些相似之處，它們都是基于開證行的同業(yè)授信為國內(nèi)信用證受益人辦理融資，不同之處在于國內(nèi)信用證質(zhì)押再融資模式不是只針對單筆信用證項(xiàng)下的基礎(chǔ)貿(mào)易和相關(guān)單據(jù)辦理融資，而是將開證行已經(jīng)確認(rèn)付款的國內(nèi)信用證項(xiàng)下的應(yīng)收賬款作為防控風(fēng)險(xiǎn)的一種方式，如果融資申請人到期違約，國內(nèi)信用證開證行要代替申請人還款。在這種低風(fēng)險(xiǎn)模式下，銀行可以占用企業(yè)的低風(fēng)險(xiǎn)授信額度或?qū)ｍ?xiàng)授信額度為其辦理融資。

    在實(shí)際操作過程中，國內(nèi)信用證質(zhì)押再融資模式要將關(guān)注點(diǎn)放在應(yīng)收賬款是否具備質(zhì)押條件方面，包括國內(nèi)信用證已經(jīng)明確到期付款，并且規(guī)定了付款到期日；應(yīng)收賬款在人民銀行征信系統(tǒng)中做了登記，不會發(fā)生重復(fù)質(zhì)押問題；融資申請人必須是國內(nèi)信用證的受益人。

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